Дашборд швейного виробництва. Усі цифри зібрані з BAS КУП: замовлення покупців,
замовлення на виробництво, специфікації, списання матеріалів, випуск і склад. В обліку нічого не змінюється.
Одна юридична особа Оновлено сьогодні о 9:00
01 / 07 · Замовлення і терміни
Які замовлення ми не встигаємо віддати вчасно?
Порівняння замовлень покупців, замовлень на виробництво і фактичного випуску.
У роботі
18
замовлень, 6 400 одиниць
Виконано від плану
68%
на 24 день місяця
Під зривом терміну
2
замовлення на 214 000 грн
Середнє відхилення
+3 дні
факт проти плану за квартал
Замовлення
Модель
План, од.
Випущено
Термін
Стан
ЗК-0416
Пальто П-204
600
310
29.09
не встигає, бракує 6 днів
ЗК-0421
Худі Х-30
1 100
380
02.10
стоїть без блискавок
ЗК-0427
Сорочка С-12
1 800
1 640
06.10
у графіку
ЗК-0431
Костюм К-77
450
265
08.10
впритул
Що видно
Одне з двох проблемних замовлень стоїть не через людей, а через матеріали. Якщо закупівля закриє блискавки до 26.09, ЗК-0421 ще встигає в термін.
Джерело в КУП: замовлення покупців, замовлення на виробництво, звіти виробництва за зміну.
02 / 07 · Собівартість виробу
Скільки насправді коштує пошити одиницю і де зникає маржа?
Модель «Пальто П-204», партія 600 одиниць. Планова калькуляція за специфікацією проти фактичних списань.
Собівартість
1 180
грн за одиницю, факт
Ціна продажу
1 620
грн за одиницю
Маржа
27%
за специфікацією мало бути 34%
Тканина 46%Фурнітура 12%Робота 28%Накладні 14%
Стаття
Специфікація
Факт
Тканина
497
543
Фурнітура
138
142
Робота
318
330
Накладні
165
165
Що видно
Маржа впала на 7 пунктів майже повністю через тканину: на одиниці перевитрата 46 грн, на партії 600 штук це 27 600 грн.
Джерело в КУП: специфікації номенклатури, вимоги на списання, випуск продукції, ціни продажу з реалізацій.
03 / 07 · Витрата матеріалів
Де ми списуємо більше, ніж закладено в специфікації?
Норма за специфікацією проти фактичного списання за поточний місяць.
Норма
2,35 м
тканини на одиницю в середньому
Факт
2,58 м
тканини на одиницю в середньому
Перевитрата
9,8%
112 000 грн за місяць
Тканина в кроях
870 м
списана, виріб ще не готовий
Модель
Норма, м
Факт, м
Відхилення
Втрати, грн
Пальто П-204
3,10
3,42
27 600
Костюм К-77
2,70
2,95
18 900
Худі Х-30
1,90
2,06
42 300
Сорочка С-12
1,65
1,67
23 200
Що видно
Найбільші гроші втрачаються не там, де найбільший відсоток. Худі дають найменше відхилення у відсотках, але найбільші втрати в грошах, бо партія велика.
Джерело в КУП: специфікації, вимоги на списання, звіти виробництва за зміну.
04 / 07 · Рентабельність моделей
На яких моделях ми заробляємо, а які тягнуть донизу?
Виручка, собівартість і маржа по артикулах за поточний місяць.
Модель
Продано, од.
Виручка, грн
Собівартість, грн
Маржа
Частка в прибутку
Сорочка С-12
1 640
1 148 000
762 600
33,6%
Худі Х-30
980
862 400
637 000
26,1%
Пальто П-204
310
502 200
365 800
27,2%
Костюм К-77
265
437 250
371 700
15,0%
Виручка за місяць
2,95 млн
грн, одна юрособа
Середня маржа
27,6%
торік у цьому ж місяці 31%
Костюм К-77
15%
маржа нижча за решту вдвічі
Що видно
Костюм займає той самий потік, що й сорочка, але приносить у шість разів менше прибутку. Питання до ціни або до норм на цю модель.
Джерело в КУП: реалізації товарів і послуг, калькуляція собівартості, номенклатура.
05 / 07 · Випуск день за днем
Чи тримаємо темп, потрібний для закриття місяця?
Фактичний випуск за змінами проти потрібного темпу за планом.
Потрібний темп
290
одиниць за зміну до кінця місяця
Фактичний темп
248
одиниць за зміну в середньому
Дні без випуску
4
цех стояв, чекали матеріали
Недовипуск
1 160
одиниць з початку місяця
Тиждень
План, од.
Факт, од.
Виконання
Що заважало
01.09 до 05.09
1 450
1 420
без зупинок
08.09 до 12.09
1 450
1 180
два дні без підкладки
15.09 до 19.09
1 450
1 305
перезапуск партії пальта
22.09 до 24.09
870
705
два дні без блискавок
Що видно
Темп падає не рівномірно, а стрибками, і кожен стрибок збігається з нестачею одного матеріалу. Чотири дні простою це 1 160 одиниць, приблизно 810 000 грн виручки.
Джерело в КУП: звіти виробництва за зміну, замовлення на виробництво, рухи матеріалів.
06 / 07 · Матеріали під замовлення
Чого не вистачить, щоб закрити те, що вже в плані?
Потреба за специфікаціями мінус залишки на складі і те, що в дорозі.
Матеріал
Потрібно
Є на складі
Дефіцит
Під які замовлення
Блискавка 60 см
1 100 шт
180 шт
920 шт
ЗК-0421
Підкладка 150 см
1 900 м
1 240 м
660 м
ЗК-0416, ЗК-0431
Ґудзик 22 мм
5 400 шт
5 050 шт
350 шт
ЗК-0431
Нитка армована
310 бобін
380 бобін
немає
усі
Закрити дефіцит
68 000
грн закупівлі
Термін постачання
9 днів
за останніми постачаннями
Під загрозою
2
замовлення, якщо не замовити сьогодні
Що видно
Дефіцит закривається однією закупівлею на 68 000 грн, а тримає він замовлень на 214 000 грн і чотири дні простою цеху.
Джерело в КУП: специфікації, залишки на складах, замовлення постачальникам.
07 / 07 · Гроші в цеху і на складі
Скільки наших грошей зараз не рухається?
Незавершене виробництво, готова продукція і борги клієнтів.
Незавершене виробництво
940 000
грн у кроях і напівфабрикатах
Готова продукція
1,21 млн
грн на складі
Лежить понад 60 днів
186 000
грн, моделі минулого сезону
Прострочена дебіторка
327 000
грн, 4 покупці
Що видно
Разом не рухається понад 2,3 млн грн. Це більше, ніж місячна виручка, і майже стільки ж, скільки потрібно на закупівлю матеріалів на квартал.
Джерело в КУП: залишки незавершеного виробництва, залишки на складах, взаєморозрахунки з покупцями.
Те саме, тільки словами
Можна нічого не шукати на дашборді, а просто спитати
Чому впала маржа по пальту?
Маржа по моделі «Пальто П-204» впала з 34% до 27%. Основна причина: списання тканини 3,42 м проти норми 3,10 м за специфікацією. На партії 600 одиниць це 27 600 грн. Решта статей у межах плану.
Що зриває терміни цього тижня?
Два замовлення. ЗК-0421 стоїть без блискавок, потрібно 920 штук. ЗК-0416 відстає на 6 днів по розкрою. ЗК-0431 впритул, але встигає, якщо темп вийде на 290 одиниць за зміну.
Скільки коштували простої цього місяця?
Цех стояв 4 дні через нестачу підкладки і блискавок. Це 1 160 одиниць невипущеної продукції, приблизно 810 000 грн виручки.