Кассовый разрыв: что это и как увидеть его в BAS заранее

Кассовый разрыв: это момент, когда платить уже надо, а денег на счетах ещё нет. В сумме за месяц бизнес может быть в плюсе, но 11 числа нечем платить зарплату. Разрыв не о убыточности, а о последовательности платежей: деньги есть, просто не в тот день.

Почему кассовый разрыв не виден в обычных отчётах

Стандартные отчёты смотрят на остатки и обороты за период. Разрыв живёт между ними: в конкретных датах платежей. Чтобы его увидеть, нужен платёжный календарь, то есть план поступлений и выплат по дням. В большинстве компаний его сводят вручную в Excel, это день или два работы бухгалтера, поэтому делается он редко и быстро устаревает. Именно поэтому разрывы всегда кажутся «внезапными».

Живой пример: разрыв виден за две недели

Сценарий из нашего разбора «Кассовый разрыв за 14 дней вперёд». Руководитель спрашивает: «Хватит ли денег следующие две недели?». BAFDIM читает из BAS графики оплат, счета и остатки и строит проекцию остатка по дням. Результат: 11 марта остаток падает до минус 120 000 грн, хотя на конец периода компания в плюсе на 150 000 грн. Ни в одном стандартном отчёте этой ямы не видно.

Самое ценное дальше: система показывает, из чего складывается дефицит. В примере оплата поставщику ВестТрейд на 310 000 грн стоит 8 марта, за три дня до зарплаты. Если по договорённости перенести её на 13 марта, разрыва 11 марта не будет вообще, и кредит не понадобится.

Что делать, когда разрыв уже виден

• Перенести управляемые платежи: поставщиков, с которыми есть договорённости, необязательные закупки.
• Ускорить поступления: напомнить должникам об оплате. В том же примере просроченная дебиторка составляла 155 000 грн, то есть больше глубины самого разрыва.
• Если первые два шага не закрывают дефицит, привлекать финансирование: но уже с точной суммой и датой, а не «про запас».

Как сделать это системой, а не подвигом

Разовая проверка спасает один раз. Чтобы разрывы перестали быть внезапными, вопрос «хватит ли денег?» должен звучать еженедельно. С BAFDIM его задаёт сам руководитель: своими словами, а ответ строится из данных BAS без отдельного отчёта под каждую задачу. Хочу увидеть демо: 30 минут, разбираем сценарий на примере, близком к вашему.