Касовий розрив: що це і як побачити його у BAS заздалегідь

Касовий розрив: це момент, коли платити вже треба, а грошей на рахунках ще нема. У сумі за місяць бізнес може бути в плюсі, але 11 числа нема чим платити зарплату. Розрив не про збитковість, а про послідовність платежів: гроші є, просто не в той день.

Чому касовий розрив не видно у звичайних звітах

Стандартні звіти дивляться на залишки і обороти за період. Розрив живе між ними: у конкретних датах платежів. Щоб його побачити, потрібен платіжний календар, тобто план надходжень і виплат по днях. У більшості компаній його зводять вручну в Excel, це день або два роботи бухгалтера, тому робиться він рідко і швидко застаріває. Саме тому розриви завжди здаються «раптовими».

Живий приклад: розрив видно за два тижні

Сценарій з нашого розбору «Касовий розрив за 14 днів наперед». Керівник питає: «Чи вистачить грошей наступні два тижні?». BAFDIM читає з BAS графіки оплат, рахунки і залишки та будує проєкцію залишку по днях. Результат: 11 березня залишок падає до мінус 120 000 грн, хоча на кінець періоду компанія в плюсі на 150 000 грн. У жодному стандартному звіті цієї ями не видно.

Найцінніше далі: система показує, з чого складається дефіцит. У прикладі оплата постачальнику ВестТрейд на 310 000 грн стоїть 8 березня, за три дні до зарплати. Якщо за домовленістю перенести її на 13 березня, розриву 11 березня не буде взагалі, і кредит не знадобиться.

Що робити, коли розрив уже видно

• Перенести керовані платежі: постачальників, з якими є домовленості, необовʼязкові закупівлі.
• Прискорити надходження: нагадати боржникам про оплату. У тому ж прикладі прострочена дебіторка складала 155 000 грн, тобто більше за глибину самого розриву.
• Якщо перші два кроки не закривають дефіцит, залучати фінансування: але вже з точною сумою і датою, а не «про запас».

Як зробити це системою, а не подвигом

Разова перевірка рятує один раз. Щоб розриви перестали бути раптовими, питання «чи вистачить грошей?» має звучати щотижня. З BAFDIM його ставить сам керівник: своїми словами, українською, а відповідь будується з даних BAS без окремого звіту під кожну задачу. Хочу побачити демо: 30 хвилин, розбираємо сценарій на прикладі, близькому до вашого.